ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕОДАЛ" ИНН:1215123332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80055765 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10710110101131011610
11504 Основные средства на конец предыдущего года11010113101161011911
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071011010113100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101011310116100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192014331057662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1433105764742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93202099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202099415
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1716160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2013147010930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147010937620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12723124801240312371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12480124031237212368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10878827600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8827604600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1097892770470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года892770470-189
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11498114931149311893
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11493114931189312493
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1149811493114930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1149311493118930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128951408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95140964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128951400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9514090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12723124801240312371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12480124031237212368
21103 Выручка за отчетный год1793179917092004
21104 Выручка за предыдущий год1799170920041559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1793179917090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1799170920040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1108115510520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1155105210790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6856446570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6446579250
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год433480280266
23504 Прочие расходы за предыдущий год4802802660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2571643770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1643776590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5242760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год427600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205122301659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122301659323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2051223010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1223016590
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 318827604600
32008 Величина капитала на 318927704700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2051223010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2051223010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2051223010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2051223010
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3110878827600
33008 Величина капитала на 3110978927700
36003 Чистые активы на 3110978827700
36004 Чистые активы на 318827704700
41103 Поступления – всего за отчетный год1186123812650
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1180123800
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год111312389440
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7758256580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6494520
41293 Прочие платежи за отчетный год2743192340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7303210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период730-790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (12723) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1108+0) = 61.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (1793) = 38.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (1793) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.256

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.256<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (15.73), коэффициент текущей ликвидности (15.73), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (38.2%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕОДАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить