Общество с ограниченной ответственностью "МАТУР" ИНН:1215123396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80055825 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года785611455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611455432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2549449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4944937
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года810660904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660904469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года810660904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660904471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76-888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-888-179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96-6828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6828-159
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года714716841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года716841580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года714716876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года716876630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года810660904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660904471
21103 Выручка за отчетный год638451214772
21104 Выручка за предыдущий год512147721750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487339393292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39393292716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151111821480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118214801034
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год479433
22203 Управленческие расходы за отчетный год137211061120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110611201173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13929266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29266-172
23404 Прочие доходы за предыдущий год2411
23504 Прочие расходы за предыдущий год643536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139-33235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33235-197
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000
24604 Прочее за предыдущий год54719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-88188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88188-216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-88188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-88188-216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (810) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4873+0+1372) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (6384) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (6384) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 2.384

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.384<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить