Общество с ограниченной ответственностью "Кивер" ИНН:1215123477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80055995 ОКВЭД:18.24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года577797
11504 Основные средства на конец предыдущего года7797117
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года320
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7997117
12103 Запасы на конец отчетного года510415444
12104 Запасы на конец предыдущего года415444580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7674012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98273633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273633498
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137511051079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110510791082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143511841176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118411761199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113510741016
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10741016116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115010891031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10891031131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10495145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95145426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28595145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95145426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143511841176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118411761199
21103 Выручка за отчетный год235432153962
21104 Выручка за предыдущий год321539620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198828862739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288627390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3663291223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32912230
22203 Управленческие расходы за отчетный год275228202
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2282020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911011021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10110210
23504 Прочие расходы за предыдущий год15560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9186965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год869650
24603 Прочее за отчетный год302865
24604 Прочее за предыдущий год28650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6158900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год589000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6158900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год589000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (1435) = 4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1988+0+275) = 4.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (2354) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (2354) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.035

Х5 = Выручка/Активы = 1.64

Индекс Альтмана Z = 4.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кивер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить