Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1215123646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056233 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года318203592
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года338703797
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8618591858155232
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года91858155232173127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8936795245158824
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95245158824176924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49733608110792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5341107929479
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3381000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3074000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12194501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1945014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387953627511293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36275112939483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128162131520170117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131520170117186407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12914010403
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6288020713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12924629810413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62981041320723
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года107891122964137438
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года122964137438137438
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107891122964137626
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года122964137626144127
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4940225822078
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22582207821557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7347225822078
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22582207821557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128162131520170117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131520170117186407
21103 Выручка за отчетный год372037203720
21104 Выручка за предыдущий год3720372031313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190318741918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1874191814983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181718461802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1846180216330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181718461802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1846180216330
23203 Проценты к получению за отчетный год1203700
23204 Проценты к получению за предыдущий год824000
23403 Прочие доходы за отчетный год45037278327315
23404 Прочие доходы за предыдущий год645432731525206
23503 Прочие расходы за отчетный год45336457417915
23504 Прочие расходы за предыдущий год645741791518256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138241005511202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100551120223280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9103399799
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33997992567
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12914665610403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66561040320713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12914010403
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6656020713
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31628800
32008 Величина капитала на 31629800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1291400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1291400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1291400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1291400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))628800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)628800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))628800
33278 Дивиденды (ИТОГО)628800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311291400
33008 Величина капитала на 311292400
36003 Чистые активы на 311292400
36004 Чистые активы на 31666600
41103 Поступления – всего за отчетный год373200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год372000
41193 Прочие поступления за отчетный год1200
41203 Платежи – всего за отчетный год333100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год264500
41293 Прочие платежи за отчетный год14300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40100
42103 Поступления – всего за отчетный год2273400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1467300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год806100
42203 Платежи – всего за отчетный год4281000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4281000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2007600
43103 Поступления – всего за отчетный год330000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год330000
43203 Платежи – всего за отчетный год163600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год163600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год166400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1801100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12914)/Стоимость активов (128162) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1903+0+0) = 95.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1817)/Выручка (3720) = 48.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12914)/Выручка (3720) = 347.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 2.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.41), коэффициент текущей ликвидности (12.41), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (48.84%), рентабельность компании (347.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить