ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА" ИНН:1215123678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056291 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года273093
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38401453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401452244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311401551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401550354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311401550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401550354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268372266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372266110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3329284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2928463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4329284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29284244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311401550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401550354
21103 Выручка за отчетный год98513571231
21104 Выручка за предыдущий год13571231733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1027803949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год803949688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42554282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55428245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42554282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55428245
23403 Прочие доходы за отчетный год41102
23404 Прочие доходы за предыдущий год1020
23503 Прочие расходы за отчетный год100659
23504 Прочие расходы за предыдущий год65924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101499275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49927521
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год383315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113461242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4612426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (311) = -36.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1027+0+0) = -4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (985) = -4.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (985) = -11.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.233

Индекс Альтмана Z = 9.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-4.26%), рентабельность компании (-11.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ БИЗНЕС ДЛЯ БИЗНЕСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить