Общество с ограниченной ответственностью "Униформа" ИНН:1215123734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056345 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1298580160
12104 Запасы на конец предыдущего года8580160140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2526628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14287850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87851860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1428785186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8785186775
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15121312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121312445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1277572174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7572174330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12775720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75721740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1428785186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8785186775
21103 Выручка за отчетный год87671815591038
21104 Выручка за предыдущий год718155910382655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86670215421022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год702154210222200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1016170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1617160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1016170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1617160
23503 Прочие расходы за отчетный год5141414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14141420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232435

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (142) = 3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (866+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (876) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (876) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Х5 = Выручка/Активы = 6.169

Индекс Альтмана Z = 6.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Униформа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить