Общество с ограниченной ответственностью "Грин Лайт" ИНН:1215123815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056635 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272530867653
11504 Основные средства на конец предыдущего года5308676530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2725308670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5308676530
12103 Запасы на конец отчетного года141918731479858
12104 Запасы на конец предыдущего года18731479858939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771691246606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6912466001763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268298201513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2982015137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2458286219260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2862192619770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2730339227932630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3392279326302709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13895532450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5532451400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1401565257152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года565257152104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1329282725362478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2827253624782605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1329282725360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2827253624780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2730339227932630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3392279326302709
21103 Выручка за отчетный год76834291271112311
21104 Выручка за предыдущий год429127111231115743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71503785221012227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378522101206915691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5335065010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5065012420
22203 Управленческие расходы за отчетный год2832892720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2892721580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2502172290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217229840
23403 Прочие доходы за отчетный год89839060
23404 Прочие доходы за предыдущий год3906020
23503 Прочие расходы за отчетный год891808826
23504 Прочие расходы за предыдущий год180882645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10594271470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год427147580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2231194212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11942125
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1233130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год331300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83630810546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3081054622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8363081050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год308105460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (836)/Стоимость активов (2730) = 30.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7150+0+283) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (7683) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (836)/Выручка (7683) = 10.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.054

Индекс Альтмана Z = 7.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (10.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грин Лайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить