ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЕРМА" ИНН:1215123893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056664 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66181497079
11504 Основные средства на конец предыдущего года81497079185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6618149700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года814970790
12103 Запасы на конец отчетного года2647159815094133
12104 Запасы на конец предыдущего года1598150941332139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5141492652025438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4926520254386408
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года680628161187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6281611871494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8468715268720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7152687297580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9129796578429837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79657842983710226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2460245824634870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2458246348704001
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4707414734123412
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4147341234123842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1961136019671555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1360196715552384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6668550753790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5507537949670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9129796578429837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79657842983710226
21103 Выручка за отчетный год22411188332014632293
21104 Выручка за предыдущий год18833201463229356154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22438188642106032152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18864210603215251998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-31-9140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31-9141410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-31-9140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31-9141410
23403 Прочие доходы за отчетный год192137017411642
23404 Прочие доходы за предыдущий год13701741164244
23503 Прочие расходы за отчетный год15513411004620
23504 Прочие расходы за предыдущий год13411004620368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-2-1770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-17711630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год920294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20294821
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-4-177869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-1778693011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (9129) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22438+0+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (22411) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (22411) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Х5 = Выручка/Активы = 2.455

Индекс Альтмана Z = 3.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЕРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить