Общество с ограниченной ответственностью "ЦК" ИНН:1215124047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056902 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года92343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92343
12103 Запасы на конец отчетного года20945328
12104 Запасы на конец предыдущего года4532852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35805367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года850985570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года855753670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50168896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16889672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года912687706591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года877065913710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912687796614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года877966143753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года887767160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года671646930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888767264703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года672647033688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21720311889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2031188945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23920531911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2053191165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912687796614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года877966143753
21103 Выручка за отчетный год166681340612365
21104 Выручка за предыдущий год13406123659294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141131105410941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11054109418071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255523521424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235214241223
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год231823521424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235214241223
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год1789
23504 Прочие расходы за предыдущий год8942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год231023441415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234414151181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149320401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3204010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216120241014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202410141181
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216120240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202410140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2161)/Стоимость активов (9126) = 23.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14113+227+10) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2318)/Выручка (16668) = 13.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2161)/Выручка (16668) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.184

Индекс Альтмана Z = 47.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.91%), рентабельность компании (12.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить