ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАВА-СТРОЙ" ИНН:1215124093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056871 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5043442100
11504 Основные средства на конец предыдущего года4421000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5043442100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4421000
12103 Запасы на конец отчетного года5404640961824162
12104 Запасы на конец предыдущего года6409618241622322
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20201060
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2010600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3363440124101510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4401241014971425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8530233298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30233298698
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года616130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88721113890460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11138904657700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139151555990465770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15559904657704445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2232218219890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2182198919250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2242219219991935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2192199919351417
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29703780420167
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37804201670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года297037804200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37804201670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5922101260936
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21012609361100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8111937753672732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9377536727321920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8703958766270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9587662736680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139151555990465770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15559904657704445
21103 Выручка за отчетный год12882292203120023374
21104 Выручка за предыдущий год29220312002337415396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11323250182581122635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25018258111959214557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1559420253890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4202538937820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1682398251540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3982515430430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1232202350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2202357390
23403 Прочие доходы за отчетный год334125780
23404 Прочие доходы за предыдущий год1257800
23503 Прочие расходы за отчетный год15010373129
23504 Прочие расходы за предыдущий год103739217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612422400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2422406470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124848129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4848129165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4919464481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19464518657
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49194640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194645180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (13915) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11323+1682+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (12882) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (12882) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 0.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-0.95%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить