Общество с ограниченной ответственностью "Ветеринарная клиника "Артемида плюс" ИНН:1215124128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056997 ОКВЭД:85.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3244560
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года445600
11503 Основные средства на конец отчетного года8091042930919
11504 Основные средства на конец предыдущего года1042930919149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84110869860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10869869190
12104 Запасы на конец предыдущего года213162262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1442357016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35701625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14563731350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373135800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229714591121999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14591121999461
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214111284350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11284354390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21611148455459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114845545926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136311666508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311666508235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1363116660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3116665400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229714591121999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14591121999461
21103 Выручка за отчетный год7549733448534072
21104 Выручка за предыдущий год7334485340722252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5579564341213566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5643412132352476
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197016917320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16917328370
22203 Управленческие расходы за отчетный год8597785780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7785783310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11119131540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9131545060
23503 Прочие расходы за отчетный год5417410152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1741015279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1057739530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год739534840
24603 Прочее за отчетный год4446570
24604 Прочее за предыдущий год4657510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1013693-4433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год693-4433-348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1013693-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год693-44330
32003 Величина капитала на 312020200
32007 Величина капитала на 3111284354390
32008 Величина капитала на 3111484554590
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101369300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101369300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101369300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101369300
33003 Величина капитала на 312020200
33007 Величина капитала на 31214111284350
33008 Величина капитала на 31216111484550
36003 Чистые активы на 31216111484550
36004 Чистые активы на 31114804590
41103 Поступления – всего за отчетный год7549730548470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7549730548470
41203 Платежи – всего за отчетный год7549729548450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4624465137790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год130511588920
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год45000
41293 Прочие платежи за отчетный год157514861740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1013)/Стоимость активов (2297) = 44.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5579+0+859) = 17.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1111)/Выручка (7549) = 14.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1013)/Выручка (7549) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.89

Индекс Альтмана Z = 24.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (10.71), коэффициент текущей ликвидности (10.71), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (14.72%), рентабельность компании (13.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ветеринарная клиника Артемида плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить