ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВАЦЕНТР" ИНН:1215124304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80057110 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1381151522863
11504 Основные средства на конец предыдущего года15152286324411
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года671135383050730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13816862876693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года686287669375141
12103 Запасы на конец отчетного года171275447
12104 Запасы на конец предыдущего года27544730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262192320515795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23205157959778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1601004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264062348017246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234801724610445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277879210893939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921089393985586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250072500721547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250072154718347
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27786709261292
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года670926129228140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27786709261292
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года670926129228140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года950167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2911100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91110039099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277879210893939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921089393985586
21104 Выручка за предыдущий год692065658155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24331593148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315931482719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24337613417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376134175436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24337613417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376134175436
23403 Прочие доходы за отчетный год26522164
23404 Прочие доходы за предыдущий год22164115
23503 Прочие расходы за отчетный год1095118
23504 Прочие расходы за предыдущий год95118114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1238873363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388733635437
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12428398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год428398496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345929654941

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (27787) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (243+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13203

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13117.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.995

Индекс Альтмана Z = 15.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8), коэффициент быстрой ликвидности (13117.5), коэффициент текущей ликвидности (13203), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (49.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВАЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить