Общество с ограниченной ответственностью "Акварель" ИНН:1215124368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80057474 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1403148815731658
11504 Основные средства на конец предыдущего года1488157316583166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1403148815730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1488157316580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11831059900141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10599001410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192165302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2165302400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1202106110650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106110654420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2605254826382101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2549263821003566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1625146613110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146613117430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163514761321753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14761321753703
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года952105412721333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1054127213322832
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года952105412720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1054127213320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18194415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19441431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1819440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1944140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2605254826382101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2549263821003566
21103 Выручка за отчетный год360360840320
21104 Выручка за предыдущий год360840320600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3603608400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3608403200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8687130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87852160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2742738270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2737551040
23503 Прочие расходы за отчетный год7580113191
23504 Прочие расходы за предыдущий год804531910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1991938160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193710630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403910613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год391421341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15915471050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15456850279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1591547100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154568500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 311466131100
32008 Величина капитала на 311476132100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15915400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15915400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15915400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15915400
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 311625146600
33008 Величина капитала на 311635147600
36003 Чистые активы на 311635000
36004 Чистые активы на 311476131700
41103 Поступления – всего за отчетный год20016500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год20016500
41203 Платежи – всего за отчетный год18311000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1200
41293 Прочие платежи за отчетный год1824400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год175500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17-16300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (2605) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+86+0) = 318.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (360) = 76.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (360) = 44.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 66.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.686

Индекс Альтмана Z = 5.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (66.78), коэффициент текущей ликвидности (66.78), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (76.11%), рентабельность компании (44.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акварель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить