Общество с ограниченной ответственностью "Экском" ИНН:1215124713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80057698 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года468395362
12104 Запасы на конец предыдущего года395362195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1009285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1814252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1425286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586629499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629499300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586629499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года629499300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563483432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483432224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2314667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1466776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2314667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1466776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586629499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года629499300
21103 Выручка за отчетный год412736943611
21104 Выручка за предыдущий год369436113752
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352132583211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325832113376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год606436400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год436400376
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год606436400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436400376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год606380345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436345321
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520380345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380345321

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экском

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экском

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экском

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (586) = 88.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экском

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3521+0+0) = 17.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экском

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (606)/Выручка (4127) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экском

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (4127) = 12.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экском

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экском

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экском

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экском

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экском

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.887

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.478

Х5 = Выручка/Активы = 7.043

Индекс Альтмана Z = 21.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экском

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (25.48), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (14.68%), рентабельность компании (12.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экском

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить