Общество с ограниченной ответственностью "Регата" ИНН:1215125019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80058278 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14444784356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47843560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30995431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года954310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17535734787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57347870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17535734787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57347870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105-423197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4231970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4170351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14416151239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61512390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18586151590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61515900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17565734787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57347870
21103 Выручка за отчетный год434879427734
21104 Выручка за предыдущий год794277340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4380109014353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1090143530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32-29593381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-295933810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32-29593381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-295933810
23503 Прочие расходы за отчетный год311309
23504 Прочие расходы за предыдущий год13090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63-30893372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-308933720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63-32393372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-323933720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регата

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регата

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регата

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (1753) = -3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регата

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4380+0+0) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регата

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (4348) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регата

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (4348) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регата

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регата

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регата

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регата

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регата

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = 0.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регата

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-0.74%), рентабельность компании (-1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регата

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить