ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ" ИНН:1215125058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80058232 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12307130011416657
11504 Основные средства на конец предыдущего года1300114166570
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25791879440
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года187944440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148861488014600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1488014607010
12103 Запасы на конец отчетного года46882178221726011126
12104 Запасы на конец предыдущего года1782217260111260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года141130212250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года302122511070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178411666242759955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166624275321325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3258625009168870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250091688751700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4523313791128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233137911280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25283562840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3562844650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10129360384413100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6038441310222090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116179752644277022910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75264427702291069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2720416593-23340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16593-2334-111020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2721416603-2324-11092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16603-2324-11092-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5249144023614723
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14402361472379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83716572214273329279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572214273329279150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8896558661450940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5866145094340020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116179752644277022910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75264427702291069
21103 Выручка за отчетный год28693338108635069371424
21104 Выручка за предыдущий год268080350693714240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26003135524432921675195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2428943292166907738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2690225842214770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251862147723470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1635315495212100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год206162121059690
22203 Управленческие расходы за отчетный год51523776370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8536371490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53979970-3700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3717-370-37710
23203 Проценты к получению за отчетный год228315998620
23204 Проценты к получению за предыдущий год9848621850
23303 Проценты к уплате за отчетный год4219020390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18203902
23403 Прочие доходы за отчетный год263828220117791551
23404 Прочие доходы за предыдущий год306841177913660
23503 Прочие расходы за отчетный год33231909331298521
23504 Прочие расходы за предыдущий год9980312985211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69532050689390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253878939-108310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61613700101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2681000
24603 Прочее за отчетный год-1672091710
24604 Прочее за предыдущий год-1581711010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6504189278768-10932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228648768-10932-41
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65041892787680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год228648768-109320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6504)/Стоимость активов (116179) = 5.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260031+16353+5152) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5397)/Выручка (286933) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6504)/Выручка (286933) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 1.898

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.898<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.88%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТ-ЦЕНТР-МАРИЙ ЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить