Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал-М" ИНН:1215125192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80058427 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1318705122
12104 Запасы на конец предыдущего года7051220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11885144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12047177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15561261343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12613430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15561261343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12613430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50126996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9404350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9404350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3601000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115197147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1971470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115557247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5572470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15561261343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12613430
21103 Выручка за отчетный год492624662090
21104 Выручка за предыдущий год246620900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452022122063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221220630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40625427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40625427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год254270
23503 Прочие расходы за отчетный год1742088
23504 Прочие расходы за предыдущий год20880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232234-61
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234-610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год806022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152174-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174-830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (1556) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4520+0+0) = 8.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (4926) = 8.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (4926) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.475

Индекс Альтмана Z = 7.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (13.53), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (8.24%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить