ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕАТИВ" ИНН:1215125266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80058485 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3905306738645225
11504 Основные средства на конец предыдущего года3067386452253062
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3905306738640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3067386452250
12103 Запасы на конец отчетного года1026910650974010902
12104 Запасы на конец предыдущего года106509741109029363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20962210472241321300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21047224122129915419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1058966205197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96620519778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3228932663323580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3266332358323980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36194357303622237624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35730362223762427922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35542350083554537217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35008355453721727208
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года652722677407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722677407714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6527226770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7226774070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36194357303622237624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35730362223762427922
21103 Выручка за отчетный год37170422643203531896
21104 Выручка за предыдущий год42264320353189623914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36193413193107421468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41319310742146811894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9779459610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год945961104280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9779459610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год945961104280
23503 Прочие расходы за отчетный год221200173186
23504 Прочие расходы за предыдущий год200173186108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7567457880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год745788102420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222281264250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год281264250254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5344645249992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464524999211660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (36194) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36193+0+0) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (977)/Выручка (37170) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (37170) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.512

Индекс Альтмана Z = 63.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (33.77), коэффициент текущей ликвидности (49.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕАТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить