Общество с ограниченной ответственностью "ТЭШ инжиниринг" ИНН:1215125379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80058634 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года977755654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7556540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года997758664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7586640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года997758664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7586640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9907480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года990748654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7486540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года997758664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7586640
21103 Выручка за отчетный год992954346634
21104 Выручка за предыдущий год543466340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год958452616369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526163690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345173265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1732650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345173265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1732650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345173265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1732650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год475163261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1632610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (997) = -13.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9584+0+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (9929) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (9929) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 8.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЭШ инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить