ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОН" ИНН:1215125450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80058723 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133713371337717
11504 Основные средства на конец предыдущего года13371337717800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1337133713370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133713377170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160516291392137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16291392137143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22178829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2178829476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1607163115700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163115709660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2945296929061683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2969290616831419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2944296828931656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2968289316561401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1142716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2945296929061683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2969290616831419
21104 Выручка за предыдущий год117163912881132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612315415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12315415762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-610513240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10513248730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-610513240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10513248730
23404 Прочие доходы за предыдущий год132130
23503 Прочие расходы за отчетный год18107518
23504 Прочие расходы за предыдущий год10751820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-249612810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9612818680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214511170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24751236757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год751236757280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (2945) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1607

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1607

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2944

Индекс Альтмана Z = 3094.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (1607), коэффициент текущей ликвидности (1607), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (64.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить