ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АБ ЯСТРЕБ" ИНН:1215125812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056084 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24852881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28811118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27433421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34211439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27433421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34211439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21072862
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28621154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22072962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29621254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года459185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27433421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34211439
21103 Выручка за отчетный год83089537
21104 Выручка за предыдущий год95377092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73186672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66726709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9902865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2865383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9902865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2865383
23503 Прочие расходы за отчетный год2713
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7192862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2862383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7192862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2862383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7192862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2862383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (719)/Стоимость активов (2743) = 26.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7318+0+0) = 13.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (8308) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (719)/Выручка (8308) = 8.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.118

Индекс Альтмана Z = 12.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (5.12), коэффициент текущей ликвидности (5.12), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АБ ЯСТРЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить