Общество с ограниченной ответственностью "Идеальная Кровля" ИНН:1215125844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80054174 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года71600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71600
12103 Запасы на конец отчетного года9793474476401
12104 Запасы на конец предыдущего года3474476401319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60649751570390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497515703901106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2781110865520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110865520296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1863955929110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9559291113110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1863956629271311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9566292713111721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97242792582835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427925828351134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года558874158158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года874158158100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3334413187318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4413187318487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89152873450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52873454760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1863956629271311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9566292713111721
21103 Выручка за отчетный год21503198031518213072
21104 Выручка за предыдущий год19803151821307217856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18199172641258612481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17264125861248118523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3304253925960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253925965910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3304253925960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253925965910
23403 Прочие доходы за отчетный год51328524045
23404 Прочие доходы за предыдущий год285240450
23503 Прочие расходы за отчетный год1103792701498
23504 Прочие расходы за предыдущий год792701498179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2714203221350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203221351380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6021336388437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3363884370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-330716961747-299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16961747-299-846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3307)/Стоимость активов (1863) = -177.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18199+0+0) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3304)/Выручка (21503) = 15.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3307)/Выручка (21503) = -15.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.775

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.091

Индекс Альтмана Z = 10.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (15.37%), рентабельность компании (-15.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеальная Кровля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить