Общество с ограниченной ответственностью "Стройгрупп" ИНН:1215125925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80054984 ОКВЭД:60.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5269618500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5269618500
12103 Запасы на конец отчетного года1168116811681168
12104 Запасы на конец предыдущего года1168116811682526
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1148114800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1148118000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года554843872720610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43871509610919
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465192234499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19223449948
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8329689541220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6895412222770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года832912164103072277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121641030722773493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года491-159500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1595-85900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510-1576-840385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1576-840385-8
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3647181729861094
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1817298610940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3647181789410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1817894110940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1637117700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1177000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2535107462206798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1074622067983501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41721192322060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1192322067980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года832912164103072277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121641030722773493
21103 Выручка за отчетный год42495022103663637
21104 Выручка за предыдущий год50221036636370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22373857110373165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38571103731650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20121165-6710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1165-6714720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1278000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2012-113-6710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-113-6714720
23303 Проценты к уплате за отчетный год49002480
23403 Прочие доходы за отчетный год112103000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1030000
23503 Прочие расходы за отчетный год1020163630613
23504 Прочие расходы за предыдущий год1636306130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614-719-12250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-719-12254590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1230092
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491-719-1225367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-719-12253670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491-71900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-719-122500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (8329) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2237+0+0) = 89.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2012)/Выручка (4249) = 47.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (4249) = 11.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (47.35%), рентабельность компании (11.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройгрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить