Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс М" ИНН:1215125957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059198 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453479505
11504 Основные средства на конец предыдущего года479505539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453479505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479505539
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43259490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2594971851
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19618252245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82522451102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161616
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302021002751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210027582969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347325793256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257932633508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335525183246
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251832531996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336525283256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252832632006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5101502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5101502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347325793256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257932633508
21103 Выручка за отчетный год323231803180
21104 Выручка за предыдущий год318031803180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323231803180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318031803180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год221123442067
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год234420672303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10218361113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8361113877
23403 Прочие доходы за отчетный год155613731557
23404 Прочие доходы за предыдущий год137315571360
23503 Прочие расходы за отчетный год4214418
23504 Прочие расходы за предыдущий год1441820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253520652652
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год206526522217
24603 Прочее за отчетный год198095
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233720652557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206525571996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233720652557
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206525571996
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31251832530
32008 Величина капитала на 31252832630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233720650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)233720650
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233720650
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)233720650
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150028000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)150028000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))150028000
33278 Дивиденды (ИТОГО)150028000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31335525180
33008 Величина капитала на 31336525280
36003 Чистые активы на 31336525180
36004 Чистые активы на 31251832530
41103 Поступления – всего за отчетный год493034960
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год493034960
41203 Платежи – всего за отчетный год379449160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год161612640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год192028820
41293 Прочие платежи за отчетный год2587700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1136-14200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1136-14200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2337)/Стоимость активов (3473) = 67.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2211+0) = 46.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1021)/Выручка (3232) = 31.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2337)/Выручка (3232) = 72.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.157

Индекс Альтмана Z = 45.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.16), коэффициент быстрой ликвидности (18.56), коэффициент текущей ликвидности (18.7), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (31.59%), рентабельность компании (72.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплекс М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить