Общество с ограниченной ответственностью "МеханикаТранс" ИНН:1215125971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059237 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1551160220242457
11504 Основные средства на конец предыдущего года1602202424571138
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года118000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1669160220240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602202424570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года787116257275138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50815727363128268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4346323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46323383
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года592000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1422458157590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51275759111120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30916183778313569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672977831356937768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2105199716700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199016701400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211620081681151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20011681151197
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65006501701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3254175545211627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472854521162732014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года975417561020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47286102134180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30916183778313569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672977831356937768
21103 Выручка за отчетный год165298253537362463
21104 Выручка за предыдущий год9825353736246314777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65064582533162327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6458253316013413699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10023367100420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33671004223290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1171215690240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2161902421930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-169121110180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120610181360
23403 Прочие доходы за отчетный год47000
23503 Прочие расходы за отчетный год47372115380
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221538068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5954908650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1084865560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10817910028
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год118000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-477382686-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год976686-44985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4773826860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год976686-440
32003 Величина капитала на 31111100
32007 Величина капитала на 311990160600
32008 Величина капитала на 312001161700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))592199700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)592199700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))477000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)477000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))477000
33218 Убыток (ИТОГО)477000
33003 Величина капитала на 31111100
33007 Величина капитала на 312105199700
33008 Величина капитала на 312116200800
36003 Чистые активы на 312116000
36004 Чистые активы на 312000000
41103 Поступления – всего за отчетный год2162000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год908000
41193 Прочие поступления за отчетный год1254000
41203 Платежи – всего за отчетный год1633000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1166000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73000
41293 Прочие платежи за отчетный год394000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год529000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5291400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-477)/Стоимость активов (3091) = -15.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (650+0+1171) = -9.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (1652) = -10.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-477)/Выручка (1652) = -28.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.17

Индекс Альтмана Z = 2.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-10.23%), рентабельность компании (-28.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеханикаТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить