Общество с ограниченной ответственностью "Термовакуумные системы" ИНН:1215126044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80059349 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157230862693131
12104 Запасы на конец предыдущего года30862693131694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3210144637804477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144637804477713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5511638632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5116386321469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4787458381110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4583811152400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4786458381115240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4583811152402876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4339424557594011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4245575940112120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44733823521229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33823521229756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44733823520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года338235212290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4786458381115240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4583811152402876
21103 Выручка за отчетный год396039511199516540
21104 Выручка за предыдущий год395111995165408215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36765121969714083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51219697140837153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284-117022980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170229824570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284-117022980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1170229824570
23403 Прочие доходы за отчетный год803400
23404 Прочие доходы за предыдущий год34000
23503 Прочие расходы за отчетный год28349583
23504 Прочие расходы за предыдущий год349583102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336-117022030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1170220323740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344455482204
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336-151417481892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151417481892756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (4786) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3676+0+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (3960) = 7.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (3960) = 8.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.707

Х5 = Выручка/Активы = 0.827

Индекс Альтмана Z = 5.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.19), коэффициент текущей ликвидности (10.71), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.17%), рентабельность компании (8.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Термовакуумные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить