ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИБАР" ИНН:1215126051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80059332 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года407696757808
11504 Основные средства на конец предыдущего года696757808311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4076967570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6967578080
12103 Запасы на конец отчетного года2484293527751327
12104 Запасы на конец предыдущего года2935277513271803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29266254552876727342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25455287672734223311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37512694504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1269450484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3212528516316360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2851631636291730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32532292123239229981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29212323922998125509
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27978265573121627932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26557312162793223836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4554265611762049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2656117620491673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4554265611760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2656117620490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32532292123239229981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29212323922998125509
21103 Выручка за отчетный год22714329643597543592
21104 Выручка за предыдущий год32964359754359241856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25324309663445940247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30966344594024737092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2610199815160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1998151633450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2610199815160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1998151633450
23403 Прочие доходы за отчетный год5141237221951371
23404 Прочие доходы за предыдущий год237221951371892
23503 Прочие расходы за отчетный год118213236184
23504 Прочие расходы за предыдущий год213236184256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2413415734750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4157347545320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год908177191435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177191435142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1505398032844097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3980328440975258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1505)/Стоимость активов (32532) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25324+0+0) = -10.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2610)/Выручка (22714) = -11.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1505)/Выручка (22714) = 6.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.144

Индекс Альтмана Z = 12.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (6.51), коэффициент текущей ликвидности (7.05), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-11.49%), рентабельность компании (6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИБАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить