ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМАЙЛ" ИНН:1215126090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059317 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года966755926
11504 Основные средства на конец предыдущего года75592612
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года966755926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75592612
12103 Запасы на конец отчетного года737756898
12104 Запасы на конец предыдущего года756898229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года682429815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года429815253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148512041719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12041719858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245119592645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19592645870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2003768888
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768888767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2013778898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года778898777
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28510341651
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года103416510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28510341651
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года103416510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15314796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1479693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15314796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1479693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245119592645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19592645870
21103 Выручка за отчетный год1195197246445
21104 Выручка за предыдущий год972464454635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год964086805353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868053533848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231110441092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10441092787
22203 Управленческие расходы за отчетный год519484448
22204 Управленческие расходы за предыдущий год484448104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1792560644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560644683
23303 Проценты к уплате за отчетный год137268241
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2682410
23503 Прочие расходы за отчетный год6111989
23504 Прочие расходы за предыдущий год11989154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1594173314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173314529
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год359292193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год292193139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1235-119121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119121390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1235-119121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119121390
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 317688880
32008 Величина капитала на 317788980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)123500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)123500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3120037680
33008 Величина капитала на 3120137780
36003 Чистые активы на 3120137780
36004 Чистые активы на 317788980
41103 Поступления – всего за отчетный год1195197240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1195197240
41203 Платежи – всего за отчетный год1188597050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год848468200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год149113130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1372680
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3592920
41293 Прочие платежи за отчетный год141410120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год66190
43203 Платежи – всего за отчетный год1960
43293 Прочие платежи за отчетный год1960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19-60
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период47130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1235)/Стоимость активов (2451) = 50.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9640+0+519) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1792)/Выручка (11951) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1235)/Выручка (11951) = 10.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.504

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.65

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.596

Индекс Альтмана Z = 14.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (4.89), коэффициент текущей ликвидности (9.71), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (14.99%), рентабельность компании (10.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМАЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить