Общество с ограниченной ответственностью "ДезМедСервис" ИНН:1215126171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059527 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8601015363558
11504 Основные средства на конец предыдущего года1015363558753
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86010153630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10153635580
12103 Запасы на конец отчетного года7123617342883426
12104 Запасы на конец предыдущего года6173428834262467
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23263985871710788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3985871767997581
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6239170000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7571039340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16921551154599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15511545991580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года825953780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8278550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1746219527132370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1952713237148130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18322205421360015371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20542136001537112381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156136037121340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1448312134124830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1562560471214612495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1449512146124958208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29318840560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18840560662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24041261114542316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4163145423163511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26971449514540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6047145428760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18322205421360015371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20542136001537112381
21103 Выручка за отчетный год38635463612735055836
21104 Выручка за предыдущий год46361273505583647544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27676358082126747576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35808212674215940917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109591055360830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105536083136770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6174637852740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6378527454170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год478541758090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417580982600
23403 Прочие доходы за отчетный год547063224
23404 Прочие доходы за предыдущий год70632240
23503 Прочие расходы за отчетный год311529145259
23504 Прочие расходы за предыдущий год529145259283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452837167270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371672782250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10287961451645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79614516451269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350029205826580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292058265805075
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год350029205820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год292058265800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3500)/Стоимость активов (18322) = 19.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27676+6174+0) = 14.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4785)/Выручка (38635) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3500)/Выручка (38635) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.793

Индекс Альтмана Z = 13.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.39%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДезМедСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить