Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "Купол"" ИНН:1215126478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162385 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85380029010
11504 Основные средства на конец предыдущего года3800290100
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3596000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года99999986
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года99998686
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3780389930000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38993000860
12103 Запасы на конец отчетного года51494949
12104 Запасы на конец предыдущего года4949495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104592032627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592033992744
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2212312435590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3124355922280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2353432532751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34325327512654
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2618358040670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3580406754270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6398747970675513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7479706755135489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5939574555390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5745553954390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5989579555895489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5795558954895441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87642300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409808105524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80810552448
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409168414780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16841478240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6398747970675513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7479706755135489
21103 Выручка за отчетный год17981412466634
21104 Выручка за предыдущий год14124666341790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28001431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179813844660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13844666340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год191815047650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15047659670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-120-120-2990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120-299-3330
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3640000
23203 Проценты к получению за отчетный год4495085170
23204 Проценты к получению за предыдущий год5085174260
23303 Проценты к уплате за отчетный год36100640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10064031
23503 Прочие расходы за отчетный год49303033
23504 Прочие расходы за предыдущий год30303344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24438981240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3898124600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50522412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год522412153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194384610048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384610048611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19438461000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3846100480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (6398) = 3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1918+0) = -6.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (1798) = -6.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (1798) = 10.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.643

Индекс Альтмана Z = 17.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-6.67%), рентабельность компании (10.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания Купол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить