Общество с ограниченной ответственностью "РусБизнес" ИНН:1215126485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93161760 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года107911611243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107911611243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844018205453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18205453506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61421
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года142134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года845418226481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18226481590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8454193051642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1930516421833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10788-9297-7929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9297-7929-8662
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10778-9287-7919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9287-7919-8652
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10650188000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1880000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858297929561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9792956110485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19232285929561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28592956110485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8454193051642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1930516421833
21103 Выручка за отчетный год104419491901
21104 Выручка за предыдущий год194919011455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104419491901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194919011455
22103 Коммерческие расходы за отчетный год422920913
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9209131042
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6221029988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1029988413
23403 Прочие доходы за отчетный год163900
23503 Прочие расходы за отчетный год3544213637
23504 Прочие расходы за предыдущий год21363715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1283-1107951
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1107951398
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160118116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11811694
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1443-1225835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1225835304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1443-1225835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1225835304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1443)/Стоимость активов (8454) = -17.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+422+0) = 147.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (1044) = 59.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1443)/Выручка (1044) = -138.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.56

Индекс Альтмана Z = -2.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.27), рентабельность продукции (59.58%), рентабельность компании (-138.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РусБизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить