Общество с ограниченной ответственностью "АДВЕНТА" ИНН:1215126527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93164071 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141255298
12104 Запасы на конец предыдущего года2552980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328831153072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года311530722928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344333763387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337633873245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344333763387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337633873245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322732123193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321231933187
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187138194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13819458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216164194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16419458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344333763387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337633873245
21103 Выручка за отчетный год906829998
21104 Выручка за предыдущий год8299980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935892935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8929350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29-6363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-6363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63630
23403 Прочие доходы за отчетный год1361330
23404 Прочие доходы за предыдущий год13300
23503 Прочие расходы за отчетный год642857
23504 Прочие расходы за предыдущий год28570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (3443) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (935+0+0) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (906) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (906) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.94

Индекс Альтмана Z = 21.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (15.29), коэффициент текущей ликвидности (15.94), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-3.2%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АДВЕНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить