Общество с ограниченной ответственностью "Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл" ИНН:1215126580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93165739 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7168560
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года685600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7168570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6857150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740740807834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740807518925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486276492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6276808930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7888028830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80288313260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8598709401341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87094013411890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8448559041126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85590411261567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151536215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1536215323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1515360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15362150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8598709401341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87094013411890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445399405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45399405712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-45-2600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45-2603480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-45-2600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45-2603480
23503 Прочие расходы за отчетный год10161823
23504 Прочие расходы за предыдущий год16182320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-61-2780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61-2783250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-3-125666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-12-5666-76
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-49-334259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-222259-305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (859) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.267

Индекс Альтмана Z = 64.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (57.27), коэффициент текущей ликвидности (57.27), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-240.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр лесоустройства, инвентаризации и информационных технологий по Республике Марий Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить