Общество с ограниченной ответственностью "Эван Глобал" ИНН:1215126728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706555 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1012250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44-159-129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-159-12934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34-149-119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-149-11944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135171169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1711691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135171169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1711691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225045
21103 Выручка за отчетный год127115111718
21104 Выручка за предыдущий год151117182213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127115111718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151117182213
22203 Управленческие расходы за отчетный год107214761806
22204 Управленческие расходы за предыдущий год147618062109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19935-88
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35-88104
23503 Прочие расходы за отчетный год715057
23504 Прочие расходы за предыдущий год505761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128-15-145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-14543
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116-30-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30-16320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116-30-163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30-16320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (101) = 114.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1072) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (1271) = 15.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (1271) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.252

Индекс Альтмана Z = 9.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (15.66%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эван Глобал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить