Общество с ограниченной ответственностью "СМ-Системс" ИНН:1215126809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96707856 ОКВЭД:30.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152360205276
12104 Запасы на конец предыдущего года360205276300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368423253243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423253243165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1029365442311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365442311320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154911489000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11489008300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15491148900830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1148900830785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9326485620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6485624590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года942658572469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года658572469417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80808080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года808080128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527410248281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410248281240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6074903280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4903283610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15491148900830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1148900830785
21103 Выручка за отчетный год4984954815764
21104 Выручка за предыдущий год954815764724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4502795653692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795653662618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4821591620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1591621020
22203 Управленческие расходы за отчетный год9445710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4571300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388114910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11491720
23503 Прочие расходы за отчетный год33767
23504 Прочие расходы за предыдущий год7679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год355107850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10785650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71211713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21171323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284866852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86685274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28486680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8668520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (1549) = 18.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4502+0+94) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (4984) = 7.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (4984) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.552

Х5 = Выручка/Активы = 3.218

Индекс Альтмана Z = 5.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (7.78%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМ-Системс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить