Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-М" ИНН:1215126904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975153 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393957
11504 Основные средства на конец предыдущего года3957109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393957
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3957109
12103 Запасы на конец отчетного года9604112656177
12104 Запасы на конец предыдущего года112656177362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229771522612451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15226124517415
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60819681048
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года196810481346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331902846019678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28460196789295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332292849919735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28499197359404
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171341918014188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19180141887876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171441919014198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19190141987886
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18661142146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1142146264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1421991953391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года919533911254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1608593095537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года930955371518
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332292849919735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28499197359404
21103 Выручка за отчетный год212143864618205
21104 Выручка за предыдущий год386461820513046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21621210408939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2104089396436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-407176069266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1760692666610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1491330
22203 Управленческие расходы за отчетный год134112321765
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123217652516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1748162257368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1622573684094
23303 Проценты к уплате за отчетный год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год2212776979
23404 Прочие доходы за предыдущий год277697950
23503 Прочие расходы за отчетный год297107937809
23504 Прочие расходы за предыдущий год107937809120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190457096538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год570965384024
24603 Прочее за отчетный год141380226
24604 Прочее за предыдущий год380226139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-204553296312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год532963123885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-204553296312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год532963123885
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311918000
32008 Величина капитала на 311919000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)204600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))204600
33218 Убыток (ИТОГО)204600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311713400
33008 Величина капитала на 311714400
36003 Чистые активы на 3117144191900
36004 Чистые активы на 3119190141980
41103 Поступления – всего за отчетный год1140700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1140700
41203 Платежи – всего за отчетный год1511400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1459300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-370700
43103 Поступления – всего за отчетный год450200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год450200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период79500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2045)/Стоимость активов (33229) = -6.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21621+0+1341) = -7.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1748)/Выручка (21214) = -8.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2045)/Выручка (21214) = -9.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.066

Индекс Альтмана Z = 4.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-8.24%), рентабельность компании (-9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ресурс-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить