Общество с ограниченной ответственностью "КРЁЗ" ИНН:1215126950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975093 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7282121
12104 Запасы на конец предыдущего года821210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188179151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1791510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188179151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1791510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175174141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1741410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188179151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1791510
21103 Выручка за отчетный год534505541
21104 Выручка за предыдущий год5055410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498444508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4445080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год366133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год366133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61330
23503 Прочие расходы за отчетный год191515
23504 Прочие расходы за предыдущий год15150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (188) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = 7.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (534) = 6.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (534) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.462

Индекс Альтмана Z = 20.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.92), коэффициент быстрой ликвидности (8.92), коэффициент текущей ликвидности (14.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.74%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРЁЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить