ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕЛИОС" ИНН:1215127150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975420 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1240135021832608
12104 Запасы на конец предыдущего года135021832608875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29916751468567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6751468398379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353607147365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60714736510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4584263238180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2632381835410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4584263238183541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2632381835411264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9779237090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9237092400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года987933719250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года933719250132
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10505350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3492169925643290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16992564329052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3597169930990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1699309932900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4584263238183541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2632381835411264
21103 Выручка за отчетный год1823108011929916386
21104 Выручка за предыдущий год1080119299163868409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1399101131822415964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1011318224148138351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42468810750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688107515730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3473496770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34967711510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год773393980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3393984220
23503 Прочие расходы за отчетный год93911250
23504 Прочие расходы за предыдущий год39112500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год683002860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3002864760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1460570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6057030
24604 Прочее за предыдущий год262300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54214206476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214206476122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год542142060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2142064760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (4584) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1399+347+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1823) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (1823) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Индекс Альтмана Z = 1.989

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.989<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить