ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОХО" ИНН:1215127168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975414 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864913523242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135232420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года422121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года874413733263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137332630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года874413733263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137332630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28010451215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104512150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27010551225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105512250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90143182037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31820370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90143182037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31820370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года874413733262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137332620
21103 Выручка за отчетный год909995259025
21104 Выручка за предыдущий год952590250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год908895259025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год952590250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1028595148376
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год951483760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119711649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116490
23503 Прочие расходы за отчетный год544455
23504 Прочие расходы за предыдущий год44550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1251-33594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-335940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9294158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год941580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1343-127436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1274360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1343-127436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1274360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1343)/Стоимость активов (8744) = -15.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11+10285+0) = -11.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1197)/Выручка (9099) = -13.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1343)/Выручка (9099) = -14.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Х5 = Выручка/Активы = 1.041

Индекс Альтмана Z = 0.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-13.16%), рентабельность компании (-14.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОХО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить