ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКАЯ ОХОТА" ИНН:1215127489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83975733 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2180143724932683
12104 Запасы на конец предыдущего года1437249326832395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51107193212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107193202211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161454875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145487512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2247168927340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1689273429600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2247168927342971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1689273429612674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88973018562533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730185625322408
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года897203790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2037900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449756799438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года756799429266
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13589598780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9598784290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2247168927342971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1689273429612674
21103 Выручка за отчетный год72958950866810900
21104 Выручка за предыдущий год89508668108189040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год669697141016710569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год971410167104548724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599-764-14990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-764-14993640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год599-764-14990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-764-14993640
23404 Прочие доходы за предыдущий год5010
23503 Прочие расходы за отчетный год30333289176
23504 Прочие расходы за предыдущий год333289217409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год569-1092-17880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1092-17881480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525-1092-1788156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1092-1788148-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (525)/Стоимость активов (2247) = 23.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6696+0+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (7295) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (525)/Выручка (7295) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Индекс Альтмана Z = 8.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ОХОТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить