Общество с ограниченной ответственностью "МИКРОСС" ИНН:1215127640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83976193 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144601439014968
11504 Основные средства на конец предыдущего года14390149680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144601439014968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14390149680
12103 Запасы на конец отчетного года388729076271
12104 Запасы на конец предыдущего года290762710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года997979671003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года796740600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4314353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139091088810684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10888106840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283692527825652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25278256520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15155107394896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1073948960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6545901410000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9014100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6545901410000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9014100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14232301000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года524652959533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года529595330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6669552510756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5525107560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283692527825652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25278256520
21103 Выручка за отчетный год536645320542161
21104 Выручка за предыдущий год53205421610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52484454810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45481386010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1180772442161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год772435600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118077243560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год772435600
23303 Проценты к уплате за отчетный год74411401666
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114016660
23403 Прочие доходы за отчетный год452300
23503 Прочие расходы за отчетный год323144352
23504 Прочие расходы за предыдущий год1443520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год463664401542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год644015420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5625970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год407458431542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584315420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4074)/Стоимость активов (28369) = 14.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52484+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1180)/Выручка (53664) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4074)/Выручка (53664) = 7.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.147

Индекс Альтмана Z = 4.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (7.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИКРОСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить