Общество с ограниченной ответственностью "Ривьера" ИНН:1215127792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83976520 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14345886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1434580
12103 Запасы на конец отчетного года576165275419
12104 Запасы на конец предыдущего года165275419160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5423431734953292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4317349532922306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9514568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1456812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6094449638260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4496382637190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6094451038603777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4510386037772564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1621621620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1621621620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2391167010870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1670108727920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2553183212492954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1832124929541868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354126782611823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26782611823696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3541267826110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267826118230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6094451038603777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4510386037772564
21103 Выручка за отчетный год6776637171346615
21104 Выручка за предыдущий год6371713466154708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4996492252365503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4922523648534738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1780144918980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1449189817620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9738058850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8058856500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80764410130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год644101311120
23403 Прочие доходы за отчетный год3001
23503 Прочие расходы за отчетный год6758027
23504 Прочие расходы за предыдущий год5802760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74358610130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год586101310860
24603 Прочее за отчетный год2120180
24604 Прочее за предыдущий год201800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7225669951086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5669951086-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7225669950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56699510860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (6094) = 11.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4996+973+0) = 13.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (807)/Выручка (6776) = 11.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (6776) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Индекс Альтмана Z = 4.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (11.91%), рентабельность компании (10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ривьера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить