Общество с ограниченной ответственностью "Ренова" ИНН:1215128210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83977005 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1537522201600
11504 Основные средства на конец предыдущего года222016000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15375222014893
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222014893224
12103 Запасы на конец отчетного года3954390
12104 Запасы на конец предыдущего года4390109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40156102472149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1024721494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3826147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40933107472196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107472196113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563091296717089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1296717089337
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23490122999
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1229996
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79510090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32024116383317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116383317331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32819117383407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117383407331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563091296717089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1296717089337
21103 Выручка за отчетный год56221452822192
21104 Выручка за предыдущий год4528221920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52075424841856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4248418560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41462798336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27983360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4146841180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27981800
23503 Прочие расходы за отчетный год50911887
23504 Прочие расходы за предыдущий год1957870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363772393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год841930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307572393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год723930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3075)/Стоимость активов (56309) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52075+0+0) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4146)/Выручка (56221) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3075)/Выручка (56221) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = 2.404

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.404<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ренова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить