ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ" ИНН:1215128330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04010372 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34744364823676537834
11504 Основные средства на конец предыдущего года36482367653783439587
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34744364823676537834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36482367653783439587
12103 Запасы на конец отчетного года719763651696312828
12104 Запасы на конец предыдущего года6365169631282817487
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31339276601349319622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2766013493196227488
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9651121351008721698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1213510087216988147
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3699423538565482
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4235385654823769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51886503954439959630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50395443995963036891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86630868778116497464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86877811649746476478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года31483314833039430394
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31483303943039430394
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9125912591259125
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9125912591259125
13603 Резервный капитал на конец отчетного года89735839
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года73583926
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229328298387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года328298387269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40926410093987539945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41009398753994539814
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34895458574125557482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45857412555748236637
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10809113437
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11343727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45704458684128957519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45868412895751936664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86630868778116497464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86877811649746476478
21103 Выручка за отчетный год110163108110105722105434
21104 Выручка за предыдущий год108110105722105434115047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99277106069104541101791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106069104541101791111444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10886204111813643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2041118136433603
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10886204111813643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2041118136433603
23403 Прочие доходы за отчетный год157147731137
23404 Прочие доходы за предыдущий год147731137308
23503 Прочие расходы за отчетный год9828127912222619
23504 Прочие расходы за предыдущий год1279122226193016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12159096901161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9096901161895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год986581392774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581392774626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229328298387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328298387269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229328298387
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год328298387269
32003 Величина капитала на 3131483303943039430394
32005 Величина капитала на 319125912591259125
32006 Величина капитала на 3173583926
32007 Величина капитала на 31328298387269
32008 Величина капитала на 3141009398753994539814
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)16151913
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229328298387
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2451432317400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229328298387
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)229328298387
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)1615190
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1615190
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))328298387269
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)328298387269
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))305268348269
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)305268348269
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2330390
33278 Дивиденды (ИТОГО)2330390
33003 Величина капитала на 3131483314833039430394
33005 Величина капитала на 319125912591259125
33006 Величина капитала на 3189735839
33007 Величина капитала на 31229328298387
33008 Величина капитала на 3140926410093987539945
36003 Чистые активы на 3140926410093987539837
36004 Чистые активы на 3141009398753994539814
41103 Поступления – всего за отчетный год8493911120185167119629
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8160010847082068109385
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3323256629972690
41193 Прочие поступления за отчетный год161651027554
41203 Платежи – всего за отчетный год8835010909096511105598
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10776175541412914359
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48480498714592347749
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1141357412615
41293 Прочие платежи за отчетный год27953413083604742875
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34112111-1134414031
42103 Поступления – всего за отчетный год95053380105
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год95053380105
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год950-33-228-453
43203 Платежи – всего за отчетный год23303927
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год23303927
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23-30-39-27
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24842048-1161113551

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (86630) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99277+0+0) = 10.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10886)/Выручка (110163) = 9.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (110163) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.895

Индекс Альтмана Z = 2.329

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.329<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (9.88%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКГРАЖДАНПРОЕКТ - БАЗОВЫЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить