ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛЕС-М" ИНН:1215128436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83977471 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116175239
11504 Основные средства на конец предыдущего года175239349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116175239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175239349
12103 Запасы на конец отчетного года1105271268
12104 Запасы на конец предыдущего года271268557
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года126126126
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года126126126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426642434343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года424343434471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года549746404738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464047385159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561348154977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481549775508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года419936623759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года366237594001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420936723769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367237694011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140411431187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114311871468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140411431208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114312081497
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561348154977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481549775508
21103 Выручка за отчетный год15276981284
21104 Выручка за предыдущий год69812841360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6005721281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57212811028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9271263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1263332
22203 Управленческие расходы за отчетный год3081440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год619-183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-183332
23503 Прочие расходы за отчетный год4779245
23504 Прочие расходы за предыдущий год79245259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572-97-242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97-24273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год537-97-242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-97-24273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год537-97-242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-97-24273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (537)/Стоимость активов (5613) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (600+0+308) = 68.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (619)/Выручка (1527) = 40.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (537)/Выручка (1527) = 35.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.998

Х5 = Выручка/Активы = 0.272

Индекс Альтмана Z = 2.452

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.452<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (40.54%), рентабельность компании (35.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛЕС-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить