Общество с ограниченной ответственностью "ОргтехСервис Центр" ИНН:1215128443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83977422 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1183978823440
12104 Запасы на конец предыдущего года978823440236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70104199518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10419951877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511496790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149679017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1304123110890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1231108910480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1304123110891048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123110891048330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5034594250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4594253550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513469435365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46943536546
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13016616660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16616660246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года661596488623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59648862338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7917626540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7626546830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1304123110891048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123110891048330
21103 Выручка за отчетный год2380236830563528
21104 Выручка за предыдущий год2368305635281938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1367228518552995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2285185525251775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10138312010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83120110030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4000
22203 Управленческие расходы за отчетный год927010570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82831440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год831445330
23503 Прочие расходы за отчетный год293837132
23504 Прочие расходы за предыдущий год3837132161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53451070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451074010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11102380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1023800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423584321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35843212
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4235840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35843210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (1304) = 3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+4+927) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (2380) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (2380) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.649

Индекс Альтмана Z = 4.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОргтехСервис Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить