Общество с ограниченной ответственностью "ИНЛИФТ" ИНН:1215128637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83977821 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6392579314841483
12104 Запасы на конец предыдущего года5793148414831485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54422894114968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28941149681265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49414853746140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14853746140126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123281017263790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10172637916910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123281017263791691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10172637916912876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года780589506-1512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года589506-1512-1664
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372624224046295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24224046295732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7822716118272908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7161182729083808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11548958358730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9583587332030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123281017263791691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10172637916912876
21103 Выручка за отчетный год439995037891265
21104 Выручка за предыдущий год950378912651314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318393817881116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год938178811161249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121612210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12211490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121612210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12211490
23503 Прочие расходы за отчетный год100118021
23504 Прочие расходы за предыдущий год1802119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21510410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10411280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4321026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172831102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83110237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (12328) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3183+0+0) = 38.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1216)/Выручка (4399) = 27.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (4399) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Х5 = Выручка/Активы = 0.357

Индекс Альтмана Z = 0.712

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (27.64%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНЛИФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить