Общество с ограниченной ответственностью "Новый Плюс" ИНН:1215128700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83977896 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года43183
12104 Запасы на конец предыдущего года3183108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3183108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3183108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3183108
21103 Выручка за отчетный год99118909
21104 Выручка за предыдущий год1189091393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88258902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2589021278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11-1407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1407115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-1407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1407115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-1407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1407115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-140-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (13) = 84.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88+0+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (99) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (99) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.846

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.333

Индекс Альтмана Z = 16.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (11.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новый Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить