Общество с ограниченной ответственностью "Центр проектирования строительства и монтажа" ИНН:1215128740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83977933 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года282282282
12104 Запасы на конец предыдущего года282282281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307362300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362300209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604654592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года654592490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года604654592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года654592490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229234229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234229229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239244239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244239239
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года226226226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года226226226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139184127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18412725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365410353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410353251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года604654592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года654592490
21103 Выручка за отчетный год8062110
21104 Выручка за предыдущий год62110216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год774478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4478193
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год183223
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183223
23504 Прочие расходы за предыдущий год131917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (604) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77+1+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (80) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (80) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Индекс Альтмана Z = 5.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр проектирования строительства и монтажа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить