Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Рифор" ИНН:1215128877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83978223 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5092433521060
11504 Основные средства на конец предыдущего года24335210601124
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10280976890000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9768900000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107891001193520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10011935210600
12103 Запасы на конец отчетного года494158226193
12104 Запасы на конец предыдущего года15822619393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60121248733764313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12483438397055776
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7020750742460460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5074246046602810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1519713762140794774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137621407947742481
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5239480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3948620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9196265949677360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6594963837692800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102751759607708870340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75960731897034059474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900019000190000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900019000190000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7435253388498970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5338849897431010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93352723886889762101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72388688976210156782
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4895001632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4504357281916607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3572429266071479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9399357281910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3572429282390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102751759607708870340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75960731897034059474
21103 Выручка за отчетный год88849454174361341012
21104 Выручка за предыдущий год45417436134101242978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44181227172034429140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22717203441978925460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4466822700232690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2270023269212230
22203 Управленческие расходы за отчетный год125591044697950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10446979593510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3210912254134740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1225413474118720
23203 Проценты к получению за отчетный год4875347370
23204 Проценты к получению за предыдущий год5347377920
23303 Проценты к уплате за отчетный год1078823371
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8233710
23403 Прочие доходы за отчетный год100361060961
23404 Прочие доходы за предыдущий год3610601691247
23503 Прочие расходы за отчетный год3842728216165
23504 Прочие расходы за предыдущий год2722416165373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312341254468220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1254412622125970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6267254028132531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2540281325313696
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2496710004400910066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000498091006614696
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год249671000440090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100049809100660
32003 Величина капитала на 3119000000
32007 Величина капитала на 3153388000
32008 Величина капитала на 3172388000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24967000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24967000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24967000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24967000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4003000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4003000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4000000
33003 Величина капитала на 3119000000
33007 Величина капитала на 3174352000
33008 Величина капитала на 3193352000
36003 Чистые активы на 3193352000
36004 Чистые активы на 3172388000
41103 Поступления – всего за отчетный год72720000
41193 Прочие поступления за отчетный год72720000
41203 Платежи – всего за отчетный год121852000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23911000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13562000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год801000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6266000
41293 Прочие платежи за отчетный год77312000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49132000
42103 Поступления – всего за отчетный год432412000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год432412000
42203 Платежи – всего за отчетный год382733000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год382213000
42293 Прочие  платежи за отчетный год520000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год49679000
43103 Поступления – всего за отчетный год18370000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18235000
43193 Прочие поступления за отчетный год135000
43203 Платежи – всего за отчетный год17482000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13482000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год888000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1435000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24967)/Стоимость активов (102751) = 24.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44181+0+12559) = 56.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32109)/Выручка (88849) = 36.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24967)/Выручка (88849) = 28.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.932

Индекс Альтмана Z = 18.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (3.35), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (36.14%), рентабельность компании (28.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Рифор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить